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目前，我国中小企业融资最主要的方式还是商业银行贷款，商业银行贷款是中小企业融资的主要渠道。一般而言，商业银行则可根据企业的信用状况相应给予恰当的贷款，从而成为中小型企业长期资本的主要来源，但是银行贷款难却是目前我国中小企业面对的普遍现状。
虽然各级政府部门一直不断出台相关文件予以支持，督促和引导金融机构改进和加强中小企业金融服务，加大金融产品创新和多元化融资方式，力图有效解决中小企业融资难题，但是效果并不是很明显。
那中小企业银行贷款究竟难在哪？我们可以从企业经营环境内外因方面来给出答案，内因方面：首先，中小企业与其他大型企业，特别是国有大型企业比较信用度不足， 由于中小企业的管理体系不够完整，各种有失职业操守的行为铸成了中小企业的信用危机。
在一个竞争激烈的市场经济中，企业得靠信誉活着。然而，同样因为受市场经济的洗礼，诚信随着个人私欲的急剧上升而日渐消逝。中小企业在激烈的市场竞争中容易倒闭破产逃债，对银行的贷款违约率居高不下，中小企业为了得到贷款而向银行虚报“军情”，形成银行信息与企业实际信息不对称，这些原因都导致了商业银行谨慎的对待中小企业的融资需求，甚至迫使商业银行对那部分健康成长的中小企业的融资需求也忽略。
另外，从经营管理上来看，中小企业喜欢寻找能人式“救世主”，希望某个能人能够把企业建设好，而很少花时间和精力来建立企业伟大原则和基本法;在管理中“人”的力量往往是大于“法”的力量，没有采取“法高于一切”的原则。
能人式人物掌握企业大局，短期内公司发展较好，但是随着岁月的更迭，人员的变动，若不善于将公司的经营哲学有效地传承，随时可能走下坡路。财务管理上，账目不清，报表账目不全，内控制度不严，财务信息失真严重是很多中小企业的通病。还有一点，就是中小企业不能提供有效的信贷保证，因为各种原因无法找到一个具备担保能力为自己担保的优质企业，另外，中小企业贷款时也难提供相应的抵押品，或者提供的一些产品、设备的变现能力低，银行都不愿接受。由于中小企业担保的质量低和难以落实，致使商业银行都不愿意贷款给中小企业。
从外因方面来看，在中小企业银行贷款方面，商业银行面临逆向选择问题和道德风险问题，由于目前国内中小企业的公司治理、财务制度和信用体系并不完善，商业银行处于信息不对称的位置。而国内商业银行对于中小企业融资业务缺少足够的经验，在信用风险方面也没有完备的评价体系。
如果将贷款资金看做商品，那么资金的卖方是商业银行，而买方是中小企业。从卖方的角度看，目前商业银行会对中小企业的风险进行评价，而且一般来说，都认为中小企业融资的风险度和违约率相对大型企业要高一些。
因此，商业银行一般都会加大对中小企业借款主体的考查力度，提高包括利率在内的贷款条件，增加抵押物或其他担保形式，但是从买方角度，那些中小企业中相对优质的低风险客户向商业银行申请贷款时，会充分考虑偿债压力、资金成本和收益水平等因素，而不一定会接受银行相对比较高的贷款利率或其他条件。
所以导致商业银行在中小企业贷款的投放对象上，往往是向接受包括高利率在内的贷款条件的高风险客户发放贷款，使这种经营业绩不好或者发展潜力不大的高风险客户获得的贷款占全部贷款的比例不断增大 ，而这些高风险客户更容易发生道德风险。中小企业融资道德风险主要表现在借款人在取得贷款后，不严格按照借款合同规定的用途合理运用资金、投资于高风险项目、甚至不按照约定期限偿还贷款等方面，一旦出现风险，便可能牺牲商业银行利益。
在建立信贷关系后，我国商业银行现有中小企业融资的信贷管理往往延续对大型企业的管理模式，很难观察到企业如何高效地对信贷资金进行利用等方面的信息，从而不能把握实质风险。
中小企业往往更会在利益驱动下，做出有损商业银行利益而更有利于企业自身的行为。由此可见，信息不对称所导致的逆向选择和道德风险是商业银行在中小企业融资方面不能进行有效投放或者浅尝辄止的主要原因，同时也是中小企业商业银行贷款所必须解决的问题。只有有效解决信息不对称的问题，才能使商业银行等金融机构能够准确衡量中小企业融资的信用风险水平，从而进行合理的风险评估和定价。
为解决难题，政府、商业银行、中小企业这三方应该做些什么？
首先，扶持中小企业发展是各级政府的长期任务，政府可引导建立一整套完善的中小企业征信系统，征信系统必须能够包括中小企业的注册信息、股东信息、财务报表信息、财政和税务信息、国有资产绩效考核情况、进出口海关记录、金融机构信用记录等等。政府相关部门还应在中小企业征信信息基础上，对其企业工商年检记录、商业信用记录、财政和税务记录、进出口海关记录和金融机构信用记录等进行考评，并根据区域经济信用情况、行业景气度信息等统一制定一套完善的信用评级标准和制度，并定期进行更新。
另外，政府可以投资设立一个独立的基金法人，以基金法人的身份为中小企业提供担保，这样对商业银行而言能够最大程度地减少放贷风险，政府要保证担保基金有长期稳定的补充资金来源，不能只是一次性的，应该有一个长期的计划，通过长期的担保计划扶持一批又一批中小企业发展，并实现制度化和法律化。
而商业银行应建立专门针对中小企业的风险管理体系，中小企业银行贷款的业务特点和发展现状决定了它与商业银行传统的大中型企业贷款业务在风险评估、担保措施、操作流程等方面有较大不同。
因此，商业银行必须在信用风险评级、担保措施评估、操作管理流程和贷后监控管理等方面进行创新，商业银行应加强对中小企业贷款的风险监控和日常贷后管理，商业银行应利用政府建立的中小企业信用评级制度作为外部评级对中小企业贷款的风险水平进行考核，要密切注意征信系统所反馈的外部信息，并通过现场和非现场检查对企业实际经营情况进行调查了解，加强对企业实际控制人信用情况的监测，最终建立针对中小企业贷款业务的风险管理体系。
为了更好地获得商业银行贷款，中小企业亦应该在以下方面进行完善：一方面要加强企业管理， 中小企业应不断深化改革，完善中小企业的制度管理特别是财务制度建设，明晰产权，完善企业内部的治理结构。另一方面需要提高信用观念，在企业内部要树立诚实守信的观念，企业对外要与社会各界坦诚相待，与银行建立起良好的信用关系。
作者系复旦大学金融学博士、曾任香港证券专业学会中国事务副总裁、现就职于某大型上市公司从事投资相关工作
中小企业
建立信用档案的两种渠道
是根据商业银行报送的发生了信贷交易行为的中小企业基本信息、财务信息和银行信贷信息建立信用档案。
是没有发生过信贷业务的中小企业向人民银行各分支行报送基本信息、财务信息，以此建立信用档案。
中小企业如何长期建设
和完善自身信用档案？
是及时主动向征信系统更新基本信息。有信贷交易行为的中小企业要使用好贷款卡，在年审时及时更新基本信息、财务信息。没有信贷记录的中小企业仍需定期主动到人民银行分支行更新信息，特别要及时更新企业经营情况、出资人、高管等相关信息。
是自觉约束信用行为。信用档案记录了中小企业所有的信用行为，建设好自身的信用档案，必须自我约束并规范信用行为。
是自行规范管理制度。如果财务核算制度不规范将会导致财务信息失真，影响金融机构对中小企业的信用评价。