河南辖区上市公司2014年半年报分析及监管工作情况通报

　　一、辖区上市公司2014年半年报披露情况汇总分析

　　（一）总体概况

　　截止2014年8月底，辖区67家A股上市公司2014年半年报披露完毕。根据各公司半年报披露数据（合并会计报表）汇总，辖区公司2014年上半年实现营业收入合计1552.23亿元，较去年同期下降5.71%；实现净利润（归属母公司股东）合计73.78亿元，较去年同期增长7.48%；经营活动产生的现金流量净额合计133.96亿元，较去年同期增加139.10%；平均每股收益（按期末股本摊薄）为0.15元，平均净资产收益率（摊薄）为3.67%，与去年同期持平。截止上半年末，辖区公司资产总额4937.87亿元，较去年年末增长5.53%；资产负债率56.70%，较去年末升高0.9个百分点。

　　（二）各行业、板块主要指标分析

　　按股票上市板块分，辖区主板上市公司36家，中小板上市公司23家，创业板上市公司8家。按照申万一级行业分类，辖区67家上市公司分布在20行业，其中机械设备类16家、化工类6家、有色金属类5家、汽车类4家、采掘类4家、电气设备类4家、食品饮料类4家、医药生物类4家、电子与计算机类4家、建筑材料3家、农林牧渔类3家、轻工制造类2家、公用事业类2家、钢铁类1家、交通运输类1家、传媒类1家、其他综合类（房地产、纺织服装等）3家。各行业及上市板块公司的市值及主要指标分析如下：

　　1.　  总市值

　　截止2014年8月31日，辖区67家上市公司A股总市值合计4845.62亿元；其中，主板、中小板、创业板上市公司市值分别为2345.71亿元、1325.03亿元和274.88亿元。各行业上市公司市值占比如下图所示：

　　2.总资产

　　截止2014年6月30日，上市公司总资产4937.87亿元；其中主板、中小板、创业板上市公司资产合计分别为4034.29亿元、764.01亿元和139.58亿元。资产总额最大的前五家上市公司为神火股份(496亿元)、中原高速(381亿元)、安阳钢铁(336亿元) 、平煤股份(270亿元)、中孚实业(259亿元)。前五家上市公司总资产1743亿元，占总资产的比例为35%。各行业上市公司资产占比情况如下图：

　　由上图可见，河南辖区采掘类上市公司资产额最高（1044.36亿元），机械设备类上市公司资产额次之（787.55亿元），其他依次为有色金属（690.43亿元）、交通运输（381.40亿元）、钢铁（336.03亿元）、化工（269.20亿元）、食品饮料（255.85亿元）、汽车（234.18亿元）、电气设备（231.17亿元）、农林牧渔（147.39亿元）、建筑材料（101.02亿元）、医药生物（86.37亿元）、电子与计算机（86.25亿元）、其他综合（82.28亿元）、公用事业（66.72亿元）、传媒（30.11亿元）。

　　3.营业总收入

　　2014年上半年，辖区上市公司营业收入总计1552.23亿元；其中，主板、中小板、创业板上市公司实现营业收入合计分别为1343.90亿元、185.41亿元和22.93亿元。营业总收入最大的前五家上市公司为双汇发展（210亿元）、安阳钢铁（138亿元）、神火股份（111亿元）、宇通客车（93亿元）、平煤股份（86亿元），前五家上市公司总收入638.06亿元，占辖区公司合计总收入的比例为41.11%。各行业上市公司收入占比情况如下图：

　　由上图可见，采掘类上市公司收入额最高（306.94亿元），食品饮料类上市公司收入次之（246.82亿元），其他依次为有色金属（184.81亿元）、机械设备（176.08亿元）、钢铁（137.59亿元）、化工（130.74亿元）、汽车（113.31亿元）、电气设备（57.85亿元）、建筑材料（35.29亿元）、其他综合（25.63亿）、农林牧渔（25.30亿元）、轻工制造（25.00亿元）、电子与计算机（20.70亿元）、公用事业（19.14亿元）、医药生物（17.59亿元）、传媒（14.93亿元）、交通运输（14.52亿元）。

　　4.净利润

　　2014年上半年，辖区上市公司归属于母公司股东净利润总计73.78亿元；其中，主板、中小板、创业板上市公司实现归属于母公司股东净利润合计分别为63.01亿元、8.70亿元和2.07亿元。盈利金额最大的前五家上市公司为双汇发展（21.97亿元）、洛阳钼业（10.05亿元）、宇通客车（6.97亿元）、许继电气（3.13亿元）、中原高速（3.12亿元），五家上市公司合计盈利45.24亿元，占辖区上市公司盈利总额的61.32%。11家上市公司亏损；其中主板上市公司7家亏损，亏损合计6.74亿元；中小板上市公司4家亏损，亏损合计2.90亿元。各行业上市公司盈利及亏损占比情况如下图：

　　由上图可见，食品饮料类上市公司2014年上半年实现净利润最高（22.41亿元），有色金属类上市公司实现净利润（13.17亿元）次之，其他行业依次为：机械设备（10.27亿元）、汽车（8.94亿元）、电气设备（7.18亿元）、医药生物（3.52亿元）、交通运输（3.12亿元）、化工（3.09亿元）、公用事业（2.44亿元）、建筑材料（1.84亿元）、电子与计算机（1.61亿元）、传媒（1.52亿元）、钢铁（0.47亿元）、其他综合（0.00亿元）、轻工制造（-0.64亿元）、采掘（-2.37亿元），农林牧渔（-2.81亿元）。

　　二、上市公司首发、再融资情况

　　2014年1-8月份，辖区有1家公司（牧原股份）通过首次公开发行并上市融资7.22亿元；8家上市公司通过增发股票及配套融资110.68亿元（许继电气23.82亿元，同力水泥3.02亿元，平高电气23.12亿元、大地传媒39.44亿元、新乡化纤6亿元、通达股份4.60亿、雏鹰农牧8.08亿、轴研科技2.6亿元）；2家上市公司通过发行公司债券融资13亿元（好想你5亿元、雏鹰农牧8亿元)。

　　三、拟上市公司IPO辅导备案情况

　　截至8月31日，辖区有光力科技、安图生物、日升数控、清水源、科迪乳业、惠成电子、思维自动化、普莱柯等8家在审企业预披露了IPO招股说明书申报稿；三晖电气、华丽包装等12家公司在我局辅导备案；本年新增1家公司（枫华种业）在我局辅导备案公司，无新增在会审核公司。

　　四、重点监管工作情况

　　（一）现场检查

　　我局在对辖区67家上市公司2013年年报进行重点审核和风险分类的基础上，拟订了对15家公司进行现场检查的工作计划。截止8月底，已完成对莲花味精、中原环保、羚锐制药、中孚实业、新天科技、通达股份、林州重机、牧原股份等8家公司的现场检查； 针对检查中发现的问题分别采取了责令改正、警示函、监管关注函等监管措施。

　　（二）承诺履行监管

　　我局按照《上市公司监管指引第4号》（证监会公告[2013]55号）的有关规定持续督促辖区上市公司相关承诺的履行。针对神马股份控股股东承诺事项未能在规定期限内予以规范的问题，我局对公司及其控股股东采取了责令公开说明并记入诚信档案的监管措施。8月6日，大地传媒公告现金及发行股份购买资产暨关联交易之标的资产过户完成的公告，公司控股股东做出的主营业务和资产整体上市、从根本上解决同业竞争和关联交易问题的承诺完成履行。8月19日，宇通客车公告发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书，公司控股股东做出的减少关联交易、整合零部件业务的承诺正在履行。7月12日，洛阳玻璃公告因筹划重大资产重组事项股票停牌，公司实际控制人中建材集团启动了履行解决同业竞争承诺的相关工作。

　　（三）督促上市公司完善治理

　　近期，我局针对辖区上市公司存在的公司治理问题开展深入调研，分别就国有控股、民营控股上市公司的公司治理特点、问题等进行座谈、走访和问卷调查，并与省国资委进行沟通，加强国有控股上市公司治理问题调研与监管合作。同时，根据证监会新修订发布的《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》等规定，督促辖区上市公司修订公司章程，落实中小股东分类表决机制、股东征集投票权、网络投票制度等保护中小投资者合法权益的制度安排。

　　（四）持续推进辖区上市公司诚信建设

　　7月份以来，河南上市公司协会启动了“2014年河南上市公司诚信公约阳光行活动”，加强诚信履约的市场监督和约束，督促上市公司提高透明度。截止8月底，协会已组织12家签约公司开展了“阳光行”活动，参加活动的投资者、媒体代表累计达到470人次。9月、10月还将有28家签约公司陆续开展活动，具体活动时间安排已在我局和协会网站上公布。

　　五、监管案例

　　上市公司与控股股东及其他关联方资金往来未披露。近期，我局在对辖区2家上市公司2013年年报检查中发现，公司与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来未履行关联交易信息披露义务。根据《上市公司信息披露管理办法》，我局对公司采取了责令改正的监管措施，对公司董事长、总经理、财务总监、董秘等相关责任人员采取了出具警示函的监管措施；对公司年报审计机构及签字注册会计师分别采取了出具警示函、监管谈话等措施。